【摘要】元宇宙作為數(shù)字經濟時代的新業(yè)態(tài)，在促進社會經濟發(fā)展的同時，也潛藏著洗錢、龐氏騙局、金融化證券化、侵犯知識產權、逃稅等經濟犯罪風險。為有效防治風險，需要明確元宇宙交易的合法性邊界，促進交易平臺規(guī)范化建設，構建“三位一體”的協(xié)同治理機制，打造“防管控”相結合的生態(tài)治理體系，推動建立元宇宙中犯罪治理的國際合作。

【關鍵詞】元宇宙 經濟犯罪風險 協(xié)同治理 生態(tài)治理

【中圖分類號】D6 【文獻標識碼】A

“元宇宙”融合虛擬現(xiàn)實、區(qū)塊鏈、數(shù)字貨幣、加密技術等新一代信息技術，給大眾提供了一種可視化、沉浸式的應用場景，其中的虛擬社交、購物、游戲正在改變人們的生活體驗，并提供了一種資產投資和財富增值方式。元宇宙這一新型數(shù)字經濟業(yè)態(tài)正在經歷快速發(fā)展期。但不容忽視的是，當前我國對這一新生事物的法律規(guī)范還不夠健全，依然存在政策監(jiān)管的空白地帶，給一些投機分子提供了可乘之機。因此，元宇宙業(yè)態(tài)下新型經濟犯罪風險應該引起社會重視。

元宇宙業(yè)態(tài)下新型經濟犯罪風險

洗錢風險。一方面，元宇宙中交易的數(shù)字商品往往價格主觀性較強，且費用結算與傳統(tǒng)支付方式有很大不同，因此其交易價值轉移不會引起金融監(jiān)管或實物運輸管理方的調查；另一方面，元宇宙中交易參與者僅顯示為一個匿名的公鑰地址，交易雙方的真實身份與賬戶身份是脫離的，這可能會給反洗錢部門判斷交易主體和追蹤非法資金帶來困難。同時，隨著元宇宙內資產價值的積累以及生態(tài)項目體量的擴大，大量的自洗錢行為可能由此衍生。例如2022年6月4日，知名NFT項目（非同質化代幣，表示數(shù)字資產，可以買賣）BAYC的聊天軟件Discord服務器被攻擊，攻擊者盜取了BAYC社區(qū)管理者的該聊天軟件賬號，然后在Discord官方服務器和“Otherside’s”服務器中發(fā)布了釣魚鏈接，盜取了價值40萬美元的NFT，事后攻擊者很快在交易平臺賣掉盜竊的NFT，轉換成以太幣等主流數(shù)字貨幣，然后充入混幣平臺進行洗錢，切斷資金鏈路逃避追蹤。

元宇宙中的洗錢風險已引起了各國重視，美國財政部近期發(fā)布報告專門提示NFT市場中的洗售交易以及可能發(fā)生的自我洗錢行為。韓國金融監(jiān)督局近期也表示將加強對包括NFT和元宇宙等新興市場企業(yè)IPO的核查，以及其中新交易資產的監(jiān)控。

龐氏騙局風險。元宇宙的新鮮時尚和個性化特征，完美契合了“網(wǎng)生代”的喜好，高回報、頗具前沿性的元宇宙項目成為大眾偏好的投資領域。于是，不法分子也開始涉足該市場，許多游戲、房產、資金盤等也包裝成元宇宙項目，甚至將根本不存在的物品資產化，吸引大眾參與購買；一些“元宇宙項目”，需要支付一定的費用才能成為項目代理，并鼓動參與者發(fā)展下線參與項目；一些NFT平臺在售賣所謂NFT商品時，鼓勵客戶推薦朋友購買，可以從發(fā)展的下線中獲得相應獎勵，每月還能獲得一定的穩(wěn)定收益。然而當上述項目、平臺資產積累到一定程度，負責人則卷錢跑路。2021年11月，“進化猿”NFT負責人在項目上線一周后消失，其官方推特賬號和網(wǎng)站均消失，卷走價值約270萬美元的以太幣。

以元宇宙為幌子的龐氏騙局往往涉及人員多、涉及地域廣，參與人熟悉網(wǎng)絡媒體，案發(fā)后容易在網(wǎng)上串聯(lián)，形成網(wǎng)絡輿情壓力，給社會穩(wěn)定帶來隱患。元宇宙是一個具有巨大潛力的新型業(yè)態(tài)，當被用作聚眾斂財手段時，會給整個行業(yè)帶來信任危機。

金融化、證券化風險。元宇宙內交易活動打破了傳統(tǒng)經濟范式下對產權、版權、規(guī)制等的門檻限制，可以實現(xiàn)去中心化的自由交易和轉讓，因此元宇宙中的權利可以輕松實現(xiàn)金融化，但也將產生極大的監(jiān)管風險，并存在極大的炒作風險。以NFT交易為例，當前對NFT鏈下實物資產在無規(guī)則、無差別、無鑒定的環(huán)境中上鏈，尚且存在價值支撐不足的問題，如果在NFT底層商品中包含證券、保險、信貸、貴金屬等金融資產，則價格更難控制，不受控制的價格波動極有可能擾亂正常金融秩序。因此，現(xiàn)階段通過NFT變相發(fā)行交易金融產品，變相開展代幣發(fā)行融資（ICO），或為NFT提供交易服務，變相違規(guī)設立NFT交易場所等將NFT金融化、證券化的行為，都將存在破壞金融秩序的較大風險，被列為非法經濟行為。

侵犯知識產權類風險。元宇宙空間有大量的UGC（用戶原創(chuàng)內容）生成和跨虛實邊界的IP（網(wǎng)絡之間互連的協(xié)議）應用，這些都令知識產權管理更為復雜。一是元宇宙作為一個集體共享空間，幾乎所有人都能在其中進行自由創(chuàng)作，也衍生了大量多人協(xié)作作品，而這種協(xié)作關系具有一定的不確定性和隨機性，如果協(xié)作作品無法確權，則容易導致有意或無意的侵權行為；二是元宇宙中的虛擬場景、物品、數(shù)字人等元素很可能來自對現(xiàn)實世界對應實體的改編，這種跨越虛實邊界的改編應用容易引發(fā)音樂、圖片、著作版權等知識產權糾紛；三是不同元宇宙平臺之間、競爭性區(qū)塊鏈服務之間互相模仿、抄襲數(shù)字產品或虛擬經濟項目，包括搬運時下流行的程序、藝術作品項目等，也會涉及侵犯知識產權問題。并且元宇宙空間的侵權損害可能通過區(qū)塊鏈技術被不斷放大，導致難以衡量的嚴重侵權后果。

逃稅風險。元宇宙給人類提供了一個數(shù)字化虛擬空間，用戶在元宇宙平臺開展數(shù)字經濟活動，實現(xiàn)虛擬財產交易或創(chuàng)造虛擬財產價值，然而虛擬經濟的背后仍是現(xiàn)實的貨幣支撐，自然無法規(guī)避稅收責任。當前對數(shù)字資產交易的征稅問題以及跨國交易的稅收問題沒有統(tǒng)一標準，元宇宙中存在稅制空白。例如，元宇宙中的NFT作為確認某種獨一無二的資產所有權或代表某種財產性權益的憑證，其鏈接了元宇宙中虛擬資產與現(xiàn)實世界的資產，當使用法定貨幣交易NFT時，該過程應該被征收稅款。

元宇宙業(yè)態(tài)下新型經濟犯罪風險治理

元宇宙能夠豐富人們的社交體驗，給人們帶來對理想世界的美好遐想，但風險與機遇并存，防范化解元宇宙中潛在的經濟犯罪風險，是元宇宙健康有序發(fā)展的必然要求。

一要明確合法性邊界，完善交易平臺規(guī)范化建設。對于元宇宙所帶來的經濟犯罪風險問題，首先，應明確元宇宙中相關交易主體、交易對象和交易行為的合法性邊界，在相當一段時期內，其合法性邊界可以采取“線上—線下”直接對應的規(guī)則加以界定，即元宇宙內的交易合法性直接取決于其線下原始形態(tài)的生產和流轉合法性邊界，待相關技術更為成熟、風險更為清晰、監(jiān)管更為完善之后，再逐步擴大元宇宙內業(yè)務范圍和合法性空間。其次，當前元宇宙內大量交易需要借助各類平臺開展，因此需要加強元宇宙內交易平臺的規(guī)范化建設：一是明確交易平臺性質，以規(guī)范平臺行為；二是明確各類平臺反洗錢義務，落實用戶身份認證，嚴格監(jiān)控資金流向，建立對大額、可疑交易的報告制度；以及平臺的日常操作模式及應急制度，提供專門的即時在線舉報途徑。

二要構建“三位一體”的協(xié)同治理機制。首先，建立聯(lián)席會議制度，共同打擊違法犯罪活動。元宇宙涉及領域廣，所涉監(jiān)管部門眾多，我國的“兩高八部門”對虛擬貨幣交易具有一定的監(jiān)管職責，再加上元宇宙主要涉及文娛產品，因此，新聞出版、知識產權、宣傳、文化等部門也需要參與，數(shù)字稅征收的緊迫性也在倒逼稅務部門對數(shù)字資產的監(jiān)管，上述各部門都需納入聯(lián)席會議成員單位，再進一步展開具體的權責清單設定。

其次，成立相關行業(yè)協(xié)會，起到溝通、協(xié)調、監(jiān)督的輔助作用。監(jiān)管者面對新技術的應用，由于缺乏一定的專業(yè)性，很難快速識別其中存在的潛在風險，而匿名性、分散性又提高了風險監(jiān)測和規(guī)制的難度。因此，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的專業(yè)化優(yōu)勢，通過行業(yè)協(xié)會對公司平臺及經營者行為進行監(jiān)督管理，并參與各行業(yè)行為規(guī)范和行業(yè)技術應用標準與準入標準的制定；通過授權各行業(yè)自律組織以行政規(guī)范為指引，發(fā)揮其主觀能動性并結合行業(yè)規(guī)律對違規(guī)行為進行懲治。

最后，通過去中心化組織（DAO）開展自治，強化用戶之間相互監(jiān)督。去中心化的元宇宙增大了行政監(jiān)管和自律監(jiān)管的壓力，元宇宙空間的無限延展性增加了協(xié)調監(jiān)管的難度，而DAO組織給我們提供了一種新的治理方式。用戶可以在DAO社區(qū)中投票決定公司平臺運行的政策和規(guī)定，避免公司平臺權利壟斷和濫用；用戶可以查看DAO中的行動和資金流向，擁有較高的透明度和較低的進入壁壘，有助于發(fā)現(xiàn)虛假或侵權作品，以及資金異常交易行為。

三要打造“防管控”相結合的生態(tài)治理體系。加強社會面宣傳教育防范風險。通過開展風險宣傳教育，一方面，使各級政府職能部門充分認識行業(yè)風險，從而密切關注行業(yè)新動向、新問題，分析行業(yè)管理的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，提升風險防范能力，另一方面，使廣大群眾認識到元宇宙中可能存在的投資風險和資產安全風險等，避免自身權益受到侵害。

創(chuàng)新監(jiān)管理念和監(jiān)管方式促進行業(yè)治理。一方面，把握“穿透式”監(jiān)管理念。對區(qū)塊鏈技術加持的各類業(yè)務，不以形式定性，穿透業(yè)務表面形式看其業(yè)務本質屬性及目的，識別業(yè)務類型及風險，堅持同類業(yè)務遵循相同業(yè)務規(guī)范和風險管理要求；適度中心化，為監(jiān)管機構、司法部門等特殊節(jié)點設計不同權限，以滿足司法機構查詢、凍結要求，監(jiān)管機構對特定賬戶實名化要求，中介機構履行信義義務要求。另一方面，推出中國版“監(jiān)管沙盒”。劃出一個“安全試驗區(qū)”，選取不同業(yè)務領域的元宇宙公司在試驗區(qū)范圍內測試其創(chuàng)新性運營模式、新產品新服務或新的商業(yè)模式，監(jiān)管部門適當放寬監(jiān)管限制，設立豁免制度，制定風險外溢暫停預案。“監(jiān)管沙盒”既能促進產品創(chuàng)新，又能發(fā)現(xiàn)和控制風險。

利用先進技術監(jiān)控經濟犯罪風險，實現(xiàn)風險預警與打擊。通過運用大數(shù)據(jù)、人工智能、機器學習等技術，對涉元宇宙企業(yè)的產品、服務、輿情等信息進行實時監(jiān)測預警。針對特別重要的治理原則，可以寫到區(qū)塊鏈底層里；研發(fā)“數(shù)字貨幣風險監(jiān)測系統(tǒng)”，通過區(qū)塊鏈技術對洗錢、逃稅等違法犯罪行為進行監(jiān)控；通過智能合約對犯罪風險設置預警反應機制，實現(xiàn)信息觸發(fā)、程序啟動、流程執(zhí)行的自動反應，及時切斷涉案資金外流；國內平臺在對接國際主流平臺時，對交易主體、流轉過程與轉換速度等進行自動化監(jiān)控，防范洗錢風險。

四要推動建立元宇宙中犯罪治理的國際合作。元宇宙平臺中的用戶來自世界各地,用戶之間的關系往往牽涉不同國家公民的權利、義務甚至國家利益，再加上各國底層技術的標準不統(tǒng)一，對知識產權的保護不對等，對虛擬貨幣等數(shù)字資產的認可度不一致，對數(shù)據(jù)跨境收集、使用、流通和保護規(guī)則不統(tǒng)一，等等，容易導致各國在參與元宇宙的過程中發(fā)生沖突。

因此，應對元宇宙中違法行為跨國性問題，需要進一步加強國際協(xié)作：一是積極參與和推動國際規(guī)則制定。為我國主權利益發(fā)聲，推動數(shù)字領域新規(guī)則新標準形成，構建數(shù)字證據(jù)交換、證據(jù)互認等相關問題的國際規(guī)則。二是尋求更廣泛和更高效的司法協(xié)助。與更多國家簽署司法合作文件，推動數(shù)字伙伴關系制度化、穩(wěn)固化；并積極構建雙邊和多邊快捷司法協(xié)助方案，形成內部快速取證條約，提升司法合作深度，順暢跨國犯罪的偵防流程。三是發(fā)揮國際組織的協(xié)調作用。基于世界各國在犯罪數(shù)據(jù)交流、反洗錢、反恐怖融資、隱私權保護等方面面臨著共同的問題，立足于國際刑警組織（ICPO）、金融行動特別工作組（FATF）和G20、G7、APEC等國際組織的平臺，探索制定并推行統(tǒng)一的境外取證警務協(xié)作模式。

（作者為中國人民公安大學偵查學院講師）

【注：本文系中國人民公安大學公共安全行為科學與工程科技創(chuàng)新項目（項目編號：2022KXGCKJ01）、中央高校基本科研費新型犯罪研究專項（項目編號: 2021XXFZ002）階段性成果】

【參考文獻】

①張欽昱：《元宇宙的規(guī)則之治》，《東方法學》，2022年第2期。

②清華大學新媒體研究中心：《元宇宙的十大風險》，《理財》，2021年第12期。

③蘇宇：《非同質化通證的法律性質與風險治理》，《東方法學》，2022年第2期。

責編/谷漩 美編/宋揚

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