在公司治理中，獨(dú)立董事扮演著重要角色。日前，證監(jiān)會(huì)正式發(fā)布實(shí)施了《上市公司獨(dú)立董事規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)則》），為充分發(fā)揮獨(dú)立董事在上市公司治理中的作用，促進(jìn)上市公司獨(dú)立董事盡責(zé)履職提供了制度依據(jù)。

分析人士指出，《規(guī)則》的公布實(shí)施，有助于強(qiáng)化獨(dú)立董事在上市公司中的作用，有助于保護(hù)投資者合法權(quán)益，有助于中國資本市場(chǎng)更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

扎牢公司治理“制度籬笆”

獨(dú)立董事，指既獨(dú)立于公司股東又不在公司內(nèi)擔(dān)任管理職務(wù)的董事。在現(xiàn)代公司治理體系中，獨(dú)立董事對(duì)上市公司及全體股東負(fù)有誠信與勤勉義務(wù)，維護(hù)公司整體利益，尤其要積極保護(hù)中小股東的合法權(quán)益不受損害。

據(jù)了解，《規(guī)則》進(jìn)一步明確了相關(guān)監(jiān)管安排，扎牢了“制度籬笆”。

在獨(dú)立董事的獨(dú)立性方面，《規(guī)則》明確獨(dú)立董事原則上最多在五家上市公司兼任獨(dú)立董事，并確保有足夠的時(shí)間和精力有效地履行獨(dú)立董事的職責(zé)。同時(shí)強(qiáng)調(diào)獨(dú)立董事履職“不受上市公司主要股東、實(shí)際控制人或者其他與上市公司存在利害關(guān)系的單位或個(gè)人的影響”。

在獨(dú)立董事的任職條件方面，《規(guī)則》將“具備上市公司運(yùn)作的基本知識(shí)，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則”“具有五年以上法律、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn)”等列為擔(dān)任獨(dú)立董事的基本條件。

在選舉與更換程序上，《規(guī)則》提出“連任時(shí)間不得超過六年”“獨(dú)立董事連續(xù)三次未親自出席董事會(huì)會(huì)議的，由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換”“獨(dú)立董事在任期屆滿前可以提出辭職”等規(guī)范舉措。

“讓一些獨(dú)立董事實(shí)現(xiàn)從‘不獨(dú)不懂’到‘既獨(dú)又懂’‘真獨(dú)真懂’轉(zhuǎn)變，既需要監(jiān)管制度的指引與約束，更需要在全社會(huì)范圍內(nèi)營造有利于獨(dú)立董事履職盡責(zé)的有利氛圍?！兑?guī)則》的公布實(shí)施，無疑具有十分重要的積極意義。”上海交通大學(xué)安泰經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院教授吳文鋒對(duì)本報(bào)記者說。

提升企業(yè)經(jīng)營管理水平

在如何促進(jìn)獨(dú)立董事有效履職方面，《規(guī)則》進(jìn)一步明確了權(quán)責(zé)邊界。

例如，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)按時(shí)出席董事會(huì)會(huì)議，了解上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營和運(yùn)作情況，主動(dòng)調(diào)查、獲取做出決策所需要的情況和資料；重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨(dú)立董事事前認(rèn)可；獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)“提名、任免董事”“聘任或解聘高級(jí)管理人員”“董事、高級(jí)管理人員的薪酬”等事項(xiàng)向董事會(huì)或股東大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見等。

同時(shí)，《規(guī)則》還對(duì)保障獨(dú)立董事履職作出了明確要求：為了保證獨(dú)立董事有效行使職權(quán)，上市公司應(yīng)當(dāng)為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供所必需的工作條件；獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立意見、提案及書面說明應(yīng)當(dāng)公告的，上市公司應(yīng)及時(shí)協(xié)助辦理公告事宜；上市公司向獨(dú)立董事提供的資料，上市公司及獨(dú)立董事本人應(yīng)當(dāng)至少保存五年；獨(dú)立董事行使職權(quán)時(shí)，上市公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預(yù)其獨(dú)立行使職權(quán)。

此外，《規(guī)則》還提出，上市公司可以建立必要的獨(dú)立董事責(zé)任保險(xiǎn)制度，以降低獨(dú)立董事正常履行職責(zé)可能引致的風(fēng)險(xiǎn)。

證監(jiān)會(huì)在《規(guī)則》起草說明中指出，原有規(guī)定發(fā)布時(shí)間較早且為政策指導(dǎo)性文件，《規(guī)則》對(duì)此前相關(guān)規(guī)定不一致的地方進(jìn)行修改，保證法規(guī)之間的一致性，旨在減少規(guī)則數(shù)量、解決規(guī)則矛盾。

塑造資本市場(chǎng)良性生態(tài)

不久前，中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)開發(fā)建設(shè)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事人才庫正式上線，成為了獨(dú)立董事制度建設(shè)向前邁出的最新一步。

“獨(dú)立董事是董事會(huì)制度建設(shè)中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其在上市公司中的重要性進(jìn)一步得到肯定，有助于提升我國上市公司的治理能力和決策水平，進(jìn)而發(fā)揮帶動(dòng)作用，形成良性循環(huán)。”吳文鋒說。

證監(jiān)會(huì)副主席王建軍表示，上市公司設(shè)獨(dú)立董事是《公司法》規(guī)定的治理要求，對(duì)上市公司獨(dú)立董事制度應(yīng)全面、客觀看待。“自2001年中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》以來，獨(dú)立董事已成為上市公司完善治理結(jié)構(gòu)、促進(jìn)規(guī)范運(yùn)作、保護(hù)中小投資者權(quán)益的重要一環(huán)，大部分獨(dú)立董事都能恪盡職守、勤勉盡責(zé)，對(duì)提升公司治理效能發(fā)揮著重要作用，已成為上市公司治理區(qū)別于非上市公司的顯著標(biāo)志。”王建軍說。

王建軍強(qiáng)調(diào)，對(duì)市場(chǎng)各方完善獨(dú)立董事制度的意見建議，證監(jiān)會(huì)高度重視，已組織專門力量進(jìn)行研究，將充分傾聽各方意見，與相關(guān)部門積極溝通、推動(dòng)系統(tǒng)完善，進(jìn)一步明晰獨(dú)立董事權(quán)責(zé)邊界，加強(qiáng)履職保障、完善責(zé)任機(jī)制，支持和督促獨(dú)立董事切實(shí)履行誠信勤勉義務(wù)，努力形成各方歸位盡責(zé)、市場(chǎng)約束有效的制度環(huán)境和良好生態(tài)。