三、優(yōu)化國有金融資本管理制度

（十）健全國有金融資本基礎(chǔ)管理制度。建立健全全流程、全覆蓋的國有金融資本基礎(chǔ)管理體系，完善產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等管理制度，做好國有金融資本清產(chǎn)核資、資本金權(quán)屬界定、統(tǒng)計分析等工作。加強金融企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)管理，及時、全面、準(zhǔn)確反映國有金融資本產(chǎn)權(quán)變動情況。規(guī)范金融企業(yè)產(chǎn)權(quán)進場交易流程，確保轉(zhuǎn)讓過程公開、透明。加強國有金融資本評估監(jiān)管，獨立、客觀、公正地體現(xiàn)資產(chǎn)價值。整合金融行業(yè)投資者保險保障資源，完善國有重點金融機構(gòu)恢復(fù)和處置機制，強化股東、實際控制人及債權(quán)人自我救助責(zé)任。

（十一）落實國有金融資本經(jīng)營預(yù)算管理制度。按照統(tǒng)一政策、分級管理、全面覆蓋的原則，加強金融機構(gòu)國有資本收支管理。規(guī)范國家與國有金融機構(gòu)的分配關(guān)系，全面完整反映國有金融資本經(jīng)營收入，合理確定國有金融機構(gòu)利潤上繳比例，平衡好分紅和資本補充。結(jié)合國有金融資本布局需要，不斷優(yōu)化國有金融資本經(jīng)營預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，建立國有金融機構(gòu)資本補充和動態(tài)調(diào)整機制，健全國有金融資本經(jīng)營收益合理使用的有效機制。國有金融資本經(jīng)營預(yù)算決算依法接受人大及其常委會的審查監(jiān)督。

（十二）嚴格國有金融資本經(jīng)營績效考核制度。通過界定功能、劃分類別，分行業(yè)明確差異化考核目標(biāo)，實行分類定責(zé)、分類考核，提高考核的科學(xué)性、有效性，綜合反映國有金融機構(gòu)資產(chǎn)營運水平和社會貢獻，推動金融機構(gòu)加強經(jīng)營管理，促進金融機構(gòu)健康發(fā)展，有效服務(wù)國家戰(zhàn)略。加強績效考核結(jié)果運用，建立考核結(jié)果與企業(yè)負責(zé)人履職盡責(zé)情況、員工薪酬水平的獎懲聯(lián)動機制。

（十三）健全國有金融機構(gòu)薪酬管理制度。對國有金融機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員實行與選任方式相匹配、與企業(yè)功能性質(zhì)相適應(yīng)、與績效考核相掛鉤的差異化薪酬分配辦法。對黨中央、國務(wù)院，地方黨委和政府及相關(guān)機構(gòu)任命的國有金融機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員，建立正向激勵機制，合理確定基本年薪、績效年薪和任期激勵收入。對市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人，實行市場化薪酬分配機制。探索建立國有金融機構(gòu)高管人員責(zé)任追究和薪酬追回制度。探索實施國有金融企業(yè)員工持股計劃。

（十四）加強金融機構(gòu)和金融管理部門財政財務(wù)監(jiān)管。財政部門負責(zé)制定金融機構(gòu)和金融管理部門財務(wù)預(yù)算制度，并監(jiān)督執(zhí)行。進一步完善金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則，完善中國人民銀行獨立財務(wù)預(yù)算制度和其他金融監(jiān)管部門財務(wù)制度，建立金融控股公司等金融集團和重點金融基礎(chǔ)設(shè)施財務(wù)管理制度。各級財政部門依法對本級國有金融機構(gòu)進行財務(wù)監(jiān)管，規(guī)范企業(yè)財務(wù)行為，維護國有金融資本權(quán)益。繼續(xù)加強銀行、證券、保險、期貨、信托等領(lǐng)域保障基金財政財務(wù)管理，健全財務(wù)風(fēng)險監(jiān)測與評價機制，防范和化解財務(wù)風(fēng)險，保護相關(guān)各方合法權(quán)益。

四、促進國有金融機構(gòu)持續(xù)健康經(jīng)營

（十五）深化公司制股份制改革。加大國有金融機構(gòu)公司制改革力度，推動具備條件的國有金融機構(gòu)整體改制上市。推進憑借國家權(quán)力和信用支持的金融機構(gòu)穩(wěn)步實施公司制改革。根據(jù)不同金融機構(gòu)的功能定位，逐步調(diào)整國有股權(quán)比例，形成股權(quán)結(jié)構(gòu)多元、股東行為規(guī)范、內(nèi)部約束有效、運行高效靈活的經(jīng)營機制。

（十六）健全公司法人治理結(jié)構(gòu)。規(guī)范股東（大）會、董事會、監(jiān)事會與經(jīng)營管理層關(guān)系，健全國有金融機構(gòu)授權(quán)經(jīng)營體系，出資人依法履行職責(zé)。推進董事會建設(shè)，完善決策機制，加強董事會在重大決策、選人用人和激勵機制等方面的重要職責(zé)。按照市場監(jiān)管與出資人職責(zé)相分離的原則，理順國有金融機構(gòu)管理體制。建立董事會與管理層制衡機制，規(guī)范董事長、總經(jīng)理（總裁、行長）履職行為，建立健全權(quán)責(zé)對等、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的國有金融機構(gòu)決策執(zhí)行監(jiān)督機制，充分發(fā)揮股東（大）會的權(quán)力機構(gòu)作用、董事會的決策機構(gòu)作用、監(jiān)事會的監(jiān)督機構(gòu)作用、高級管理層的執(zhí)行機構(gòu)作用、黨委（黨組）的領(lǐng)導(dǎo)作用。

（十七）建立國有金融機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員分類分層管理制度。堅持黨管干部原則與董事會依法產(chǎn)生、董事會依法選擇經(jīng)營管理者、經(jīng)營管理者依法行使用人權(quán)相結(jié)合，不斷創(chuàng)新實現(xiàn)形式。上級黨組織和履行國有金融資本出資人職責(zé)的機構(gòu)按照管理權(quán)限，加強對國有金融機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員的管理，根據(jù)不同機構(gòu)類別和層級，實行不同的選人用人方式。推行職業(yè)經(jīng)理人制度，董事會按市場化方式選聘和管理職業(yè)經(jīng)理人，并建立相應(yīng)退出機制。

（十八）推動國有金融機構(gòu)回歸本源、專注主業(yè)。推動國有金融機構(gòu)牢固樹立與實體經(jīng)濟俱榮俱損理念，加強并改進對重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的服務(wù)，圍繞實體經(jīng)濟需要，開發(fā)新產(chǎn)品、開拓新業(yè)務(wù)。規(guī)范金融綜合經(jīng)營，依法合規(guī)開展股權(quán)投資，嚴禁國有金融企業(yè)憑借資金優(yōu)勢控制非金融企業(yè)。發(fā)揮好績效目標(biāo)的導(dǎo)向作用，引導(dǎo)國有金融機構(gòu)把握好發(fā)展方向、戰(zhàn)略定位、經(jīng)營重點，突出主業(yè)、做精專業(yè)，提高穩(wěn)健發(fā)展能力、服務(wù)能力與核心競爭力。

（十九）督促國有金融機構(gòu)防范風(fēng)險。強化國有金融機構(gòu)防范風(fēng)險的主體責(zé)任。推動國有金融機構(gòu)細化完善內(nèi)控體系，嚴守財務(wù)會計規(guī)則和金融監(jiān)管要求，強化自身資本管理和償付能力管理，保證充足的風(fēng)險吸收能力。督促國有金融機構(gòu)堅持審慎經(jīng)營，加強風(fēng)險源頭控制，動態(tài)排查信用風(fēng)險等各類風(fēng)險隱患，健全風(fēng)險防范和應(yīng)急處置機制。規(guī)范產(chǎn)融結(jié)合，按照金融行業(yè)準(zhǔn)入條件，嚴格限制和規(guī)范非金融企業(yè)投資參股國有金融企業(yè)，參股資金必須使用自有資金。各級財政部門、中央和國家機關(guān)有關(guān)部委以及地方政府不得干預(yù)金融監(jiān)管部門依法監(jiān)管。